北京信息科技大學

內(nèi)控與崗位、流程、制度管理咨詢項目

客戶基本情況

北京信息科技大學由原機械部所屬北京機械工業(yè)學院和原電子部所屬北京信息工程學院合并組建，是一所以工為主，工、管、理、經(jīng)、文、法多學科協(xié)調(diào)發(fā)展、北京市重點支持建設的高校。辦學歷史可以追溯至1937年，經(jīng)多年發(fā)展形成了鮮明的信息特色、軍工特色、行業(yè)特色，為祖國的國防科技事業(yè)做出了不可磨滅的貢獻。

咨詢背景與要求

北京信息科技大學為順應上級單位內(nèi)控要求，增強學校風險防控能力，提高運營效率，保障學校持續(xù)、健康、科學發(fā)展，通過建立以風險管理為導向的內(nèi)部控制體系，實現(xiàn)管理制度化、制度流程化、流程信息化，促進學校規(guī)劃目標的實現(xiàn)。

項目整體思路

基于北信科的項目需求及目標分析，本次管理咨詢項目通過七個階段完成，即“內(nèi)部控制體系現(xiàn)狀調(diào)研診斷、風險識別與評估、財務部崗位職責及工作流程梳理、財務制度優(yōu)化、附屬單位業(yè)務梳理與內(nèi)控體系建設、內(nèi)控活動建設、內(nèi)控手冊編制階段，具體項目思路如下：

（一）通過領(lǐng)導層訪談、問卷調(diào)查、標桿研究、戰(zhàn)略規(guī)劃資料研究等方式，結(jié)合分析模型對風險與內(nèi)控工作要點進行明確；以北信科教育教學方針為基礎，借助風險與內(nèi)控缺陷診斷方法論，通過訪談、會議研討、問卷調(diào)查、資料研究等多種形式對風險與內(nèi)控缺陷進行全面挖掘，并提出整改建議；

（二）結(jié)合前期教育教學方針解讀和風險與內(nèi)控現(xiàn)狀診斷，結(jié)合北信科運營現(xiàn)狀確定風險偏好及風險承受度。通過廣泛地收集北京信科大內(nèi)外部風險初始信息，結(jié)合內(nèi)外部風險識別法、五大類風險識別法、識別學校風險；對識別出的各類風險，從風險發(fā)生可能性、發(fā)生后可能影響程度進行定性和定量分析；通過風險評估問卷調(diào)查，繪制風險坐標地圖；對重大風險制定專項應對策略；

（三）基于北信科的財務管理要求和部門職責對財務部的崗位設置進行梳理。采用“DPE矩陣”，明確財務部各崗位的主要職責，編制崗位說明書；

（四）梳理北信科現(xiàn)有的財務管理制度，對制度框架進行補充優(yōu)化完善，形成財務制度清單，并對財務制度進行審核優(yōu)化，提出修改意見；

（五）對北信科的附屬單位的業(yè)務進行梳理，根據(jù)風險數(shù)據(jù)庫，對附屬單位風險進行分類管理；

（六）結(jié)合前期的風險數(shù)據(jù)庫，開展風險控制矩陣建設，設計風險控制活動與方法，建設風險控制流程；

（七）將前期成果進行匯編，形成標準化內(nèi)部控制手冊，以對教育教學工作提供管理依據(jù)。

主要項目成果

《北京信息科技大學風險評估調(diào)查問卷》

《北京信息科技大學風險數(shù)據(jù)庫》

《北京信息科技大學財務處崗位說明書匯編》

《北京信息科技大學財務制度框架清單》

《北京信息科技大學財務管理制度審核底稿》

《北京信息科技大學流程框架》

《北京信息科技大學內(nèi)部控制手冊》