合規(guī)是企業(yè)及員工的經(jīng)營管理行為符合基于法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、企業(yè)章程和商業(yè)倫理以及國際條約、規(guī)則等形成的企業(yè)系統(tǒng)規(guī)章制度的要求。合規(guī)管理是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營管理行為為對象，開展包括制度制定、風(fēng)險識別、合規(guī)審查、風(fēng)險應(yīng)對、責(zé)任追究、考核評價、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計劃的管理活動。

實際上，在2014年，國資委就明確提出了要大力加強企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)，并將其列入“中央企業(yè)法制工作新五年規(guī)劃”。2016年，國資委選定中石油、中移動等5家央企進行試點，探索合規(guī)管理體系建設(shè)的方法。從目前的情況看來，企業(yè)的合規(guī)體系建設(shè)的步伐已經(jīng)跟不上客觀形勢的要求，并且已經(jīng)成為中央企業(yè)風(fēng)險爆發(fā)集中點。

目前，管理界普遍認為管理與技術(shù)是推動現(xiàn)代經(jīng)濟社會發(fā)展的兩大要素。英國學(xué)者阿弗里德·馬歇爾在《經(jīng)濟學(xué)原理》中也提出“管理也是生產(chǎn)力”的思想，把管理與土地、勞動和資本并列為生產(chǎn)的四大要素。管理，是為了實現(xiàn)組織目標(biāo)。而企業(yè)管理是對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動通過決策、計劃、領(lǐng)導(dǎo)和控制等職能進行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)相關(guān)資源。

由于生產(chǎn)過程是生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系的統(tǒng)一體，具有二重性，企業(yè)管理需要具備合理組織生產(chǎn)的能力以及維護生產(chǎn)關(guān)系的能力。企業(yè)合規(guī)管理與財務(wù)管理、經(jīng)營管理、人力資源管理、質(zhì)量管理等共同構(gòu)成企業(yè)管理的基本內(nèi)容，企業(yè)合規(guī)管理是企業(yè)管理的重要組成部分，也具有管理尤其是企業(yè)管理的屬性。

合規(guī)思維的運用在企業(yè)管理過程中也是重中之重。合規(guī)思維要求崇尚制度、尊重制度，發(fā)揮規(guī)章制度在管理中的重要作用。具體表現(xiàn)在：“凡事都要有規(guī)則；凡事都要先有規(guī)則；凡事都要遵守規(guī)則。”加強企業(yè)制度建設(shè),將有利于推動企業(yè)健康發(fā)展、科學(xué)管理、規(guī)范運行,保障企業(yè)規(guī)范化、有序化經(jīng)營；同時也利于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險和管理成本的降低，以及核心競爭力和軟實力的增強。

制度建設(shè)是企業(yè)規(guī)范化管理的重要部分，企業(yè)只有通過建立、健全和完善各項規(guī)章制度，明確議事規(guī)則和職責(zé)范圍，做到制度管人、制度管事、制度管權(quán)，形成較為有效的制度約束規(guī)范，才能真正實現(xiàn)企業(yè)管理有章可循、有據(jù)可依。而合規(guī)的制度是企業(yè)規(guī)范化經(jīng)營的基本保障，一方面可以很好地使員工形成對自身的約束和規(guī)范，另一方面還可以將員工的積極性調(diào)動起來，激發(fā)員工為企業(yè)創(chuàng)收創(chuàng)效的動力。嚴(yán)謹、權(quán)威的制度也能防止管理的隨意，維護公平公正的環(huán)境，讓企業(yè)經(jīng)營更加規(guī)范。

合規(guī)思維對企業(yè)管理具有積極意義，合規(guī)思維有效控制企業(yè)管理中的合規(guī)風(fēng)險，市場經(jīng)濟具有自由競爭的環(huán)境，機遇與挑戰(zhàn)并存，利潤和風(fēng)險共生。然而，如果忽視合規(guī)風(fēng)險的存在，單純強調(diào)企業(yè)追求利潤最大化，必然會造成企業(yè)面臨合規(guī)風(fēng)險不可控。另外，企業(yè)對風(fēng)險的承受能力與追求利潤最大化能力之間的矛盾是企業(yè)管理者經(jīng)常需要權(quán)衡的問題。如果企業(yè)過度強調(diào)控制風(fēng)險，可能就會失去機遇，造成商業(yè)機會的喪失和管理成本的提升。

通過運用合規(guī)思維，企業(yè)能夠在日常經(jīng)營中平衡合規(guī)風(fēng)險與經(jīng)營收益，從而控制及化解企業(yè)合規(guī)風(fēng)險。企業(yè)的盈利性是重要特性，企業(yè)的商業(yè)行為是企業(yè)日常的重要組織行為，商業(yè)風(fēng)險又是企業(yè)面臨的在商事活動中不可回避的風(fēng)險，因此，商業(yè)思維的合規(guī)意識就顯得尤為重要。在合規(guī)管理中，一定要區(qū)分規(guī)范性風(fēng)險和商業(yè)性風(fēng)險。在規(guī)范性風(fēng)險領(lǐng)域，應(yīng)該加強合規(guī)管理，杜絕風(fēng)險產(chǎn)生；在商業(yè)性風(fēng)險領(lǐng)域，則應(yīng)該具備風(fēng)險可控思維。

而合規(guī)管理體系，本質(zhì)上是以合規(guī)為核心的一種管理體系。企業(yè)管理體系多種多樣，如質(zhì)量管理體系、環(huán)境管理體系、信息安全管理體系等。管理體系的建立與實施，具有一般規(guī)律。管理體系是一種有規(guī)律的重復(fù)發(fā)生的活動，是基于一定目標(biāo)的企業(yè)（戰(zhàn)略）計劃、預(yù)算編制、執(zhí)行和業(yè)績評價等行為的綜合。

合規(guī)管理體系的重心應(yīng)當(dāng)放在“合規(guī)”，并應(yīng)當(dāng)融入整體的管理體系當(dāng)中去，否則就會產(chǎn)生合規(guī)與業(yè)務(wù)兩張皮的現(xiàn)象。那么，如何融入業(yè)務(wù)體系，就成了合規(guī)管理有效落地的要點以及合規(guī)管理的價值點，也是合規(guī)管理體系落地的難點。它不僅要求熟悉合規(guī)相關(guān)理論和操作，還要認識業(yè)務(wù)相關(guān)運轉(zhuǎn)和特點。

合規(guī)管理體系要融入企業(yè)管理體系并有效落地，必須有相應(yīng)的合規(guī)管理組織架構(gòu)。同時，在合規(guī)管理組織中的相關(guān)人員，如公司最高層管理者、首席合規(guī)官、合規(guī)團隊及業(yè)務(wù)總監(jiān)等都要有一個清晰的合規(guī)職責(zé)。除了強調(diào)賦予他們相應(yīng)的職權(quán)以外，更重要的是強調(diào)他們對合規(guī)管理均負有相關(guān)責(zé)任，同時可以利用績效考核的思路將合規(guī)職責(zé)與考核指標(biāo)相結(jié)合，使合規(guī)管理體系能更好的落地。

合規(guī)管理要求企業(yè)通過制定合規(guī)政策，按照外部法規(guī)的要求統(tǒng)一制定并持續(xù)修改內(nèi)部規(guī)范，監(jiān)督內(nèi)部規(guī)范的執(zhí)行，以增強內(nèi)部控制，對違規(guī)行為進行持續(xù)監(jiān)測、識別、預(yù)警，建立防范、控制、化解合規(guī)風(fēng)險的一整套管理活動和機制。合規(guī)問題產(chǎn)生的主要原因是外部環(huán)境，特別是法律、法規(guī)的變化，還有人們商業(yè)道德價值觀的變遷，使得企業(yè)行為產(chǎn)生不合規(guī)的風(fēng)險。因此，我們認為一套有效的合規(guī)管理體系，要適當(dāng)?shù)淖咴诜傻那懊?，具有一定的前瞻性，不能簡單地?yīng)對現(xiàn)有的法律法規(guī)，打好合規(guī)的提前量。

從另一層面來看，合規(guī)管理就是用管理的方法解決合規(guī)問題。企業(yè)合規(guī)工作并不是依賴決策層或經(jīng)營層來推動，而是需要企業(yè)合規(guī)人員去思考和梳理企業(yè)的，特別是一些基本問題。合規(guī)人員需要從管理和經(jīng)營的邏輯來思考問題，以決策與經(jīng)營者的視角來審視企業(yè)合規(guī)與企業(yè)管理的關(guān)系。合規(guī)管理工作模式從事后到事前、從個案到全面、從被動到主動、從專業(yè)到管理、從處理專業(yè)實務(wù)到合規(guī)風(fēng)險控制再到創(chuàng)造價值，已經(jīng)成為現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)管理的發(fā)展趨勢。同時，在市場競爭的新環(huán)境下，企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展必然需要依法合規(guī)經(jīng)營，合規(guī)管理在全面風(fēng)險控制、獲取競爭優(yōu)勢和無形資產(chǎn)價值實現(xiàn)等方面發(fā)揮著越來越重要的作用，企業(yè)合規(guī)的本質(zhì)就是企業(yè)管理的升級。

但是，合規(guī)管理也不能完全陷入過度的管控、追責(zé)、處罰誤區(qū)，而應(yīng)以正向引導(dǎo)為主，用積極的理念、正確的價值觀為導(dǎo)向，采用必要的保障措施，促進合規(guī)管理與企業(yè)管理、監(jiān)督的協(xié)同。合規(guī)管理應(yīng)導(dǎo)入“底線思維”，定位為保障“底線不破、紅線不碰”的手段，不應(yīng)演變?yōu)樽非蠼⑹聼o巨細的行為標(biāo)準(zhǔn)清單。