第一章 總則

第一條 目的

為貫徹XXXX有限公司（以下簡稱“公司”）發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)公司各部門經(jīng)營管理的計(jì)劃性，促進(jìn)公司各業(yè)態(tài)持續(xù)健康發(fā)展，特制定本管理辦法。

第二條 定義

年度經(jīng)營計(jì)劃是公司加強(qiáng)資源宏觀管理、調(diào)控資源、實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的重要管理措施，是保證公司資產(chǎn)運(yùn)營安全、經(jīng)營管理有序、效益穩(wěn)步提高的重要手段，也是考核各級(jí)管理者的重要依據(jù)。

第三條 經(jīng)營計(jì)劃的計(jì)劃項(xiàng)目

公司經(jīng)營計(jì)劃的計(jì)劃項(xiàng)目主要包括：各經(jīng)營部門的業(yè)務(wù)計(jì)劃、各管理部門的管理計(jì)劃、人力資源計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃等。

根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)，計(jì)劃項(xiàng)目由總經(jīng)理辦公會(huì)結(jié)合實(shí)際情況具體選定。

第四條 適用范圍

本管理辦法適用于公司各部門。

第二章 經(jīng)營計(jì)劃管理體系

第五條 經(jīng)營計(jì)劃種類及主要內(nèi)容

組織維度（縱向）：公司經(jīng)營計(jì)劃、部門分解計(jì)劃。

時(shí)間維度（橫向）：年度經(jīng)營計(jì)劃、季度分解計(jì)劃、月度分解計(jì)劃。

公司年度經(jīng)營計(jì)劃的主要內(nèi)容：年度總體經(jīng)營目標(biāo)、各計(jì)劃項(xiàng)目總體經(jīng)營目標(biāo)、季度和月度分解計(jì)劃（按總體）、部門分解計(jì)劃（按項(xiàng)目）。

部門分解計(jì)劃的主要內(nèi)容：分解到部門的計(jì)劃項(xiàng)目總體經(jīng)營目標(biāo)、部門季度分解計(jì)劃、部門月度工作計(jì)劃。

第六條 經(jīng)營計(jì)劃制定原則

一、以市場為導(dǎo)向。

二、溝通協(xié)調(diào)。

三、預(yù)算約束。

四、滾動(dòng)調(diào)整。

五、評(píng)估考核。

第七條 經(jīng)營計(jì)劃制定依據(jù)

一、政治法律、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、技術(shù)、自然等宏觀環(huán)境分析。

二、行業(yè)、競爭環(huán)境分析。

三、公司內(nèi)部資源與能力分析。

四、公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃。

五、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃。

六、職能發(fā)展規(guī)劃。

七、總經(jīng)理辦公會(huì)提出的經(jīng)營目標(biāo)。

八、往期年度公司經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況。

九、各部門績效考核關(guān)鍵指標(biāo)。

第八條 經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算關(guān)系

一、經(jīng)營計(jì)劃是公司在計(jì)劃年度內(nèi)的行動(dòng)綱領(lǐng)，又是安排季度、月度計(jì)劃的重要依據(jù)。經(jīng)營計(jì)劃包括年度經(jīng)營目標(biāo)、年度預(yù)算目標(biāo)、年度各項(xiàng)計(jì)劃及預(yù)算目標(biāo)、月度各項(xiàng)計(jì)劃及預(yù)算目標(biāo)、各部門月度工作計(jì)劃等內(nèi)容。

二、預(yù)算是經(jīng)營計(jì)劃的一個(gè)重要組成部分。所謂預(yù)算是指公司經(jīng)營活動(dòng)用貨幣表示的數(shù)量計(jì)劃。經(jīng)過財(cái)務(wù)部門按照財(cái)務(wù)核算的原則處理后，可以衡量公司經(jīng)營活動(dòng)是否能滿足公司的利潤目標(biāo)。

三、預(yù)算一方面產(chǎn)生于經(jīng)營計(jì)劃，另一方面又要限制經(jīng)營計(jì)劃的制定，即經(jīng)營計(jì)劃必須滿足預(yù)算的投入產(chǎn)出。

四、根據(jù)經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算統(tǒng)一編制的原則，在編制經(jīng)營計(jì)劃的同時(shí)編制各項(xiàng)預(yù)算。

第三章 組織與職能

第九條 管理組織

在公司經(jīng)營計(jì)劃管理體系中，設(shè)計(jì)合理的總經(jīng)理辦公會(huì)和各部門的計(jì)劃管理關(guān)系和責(zé)任關(guān)系，并持續(xù)完善。

本辦法公司總經(jīng)理辦公主要成員包含成員公司高層領(lǐng)導(dǎo)，具體指總經(jīng)理、副總經(jīng)理，是議事的決策機(jī)構(gòu)。

第十條 組成部門

一、總經(jīng)理辦公會(huì)

二、發(fā)展規(guī)劃部

三、公司其他各部門

第十一條 總經(jīng)理辦公會(huì)職責(zé)

一、負(fù)責(zé)審定長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略。

二、負(fù)責(zé)提出和確定年度經(jīng)營目標(biāo)，審核、批準(zhǔn)公司年度經(jīng)營計(jì)劃、各季度、月度及各部門分解計(jì)劃。

三、對(duì)計(jì)劃執(zhí)行過程進(jìn)行全面地組織、指揮和監(jiān)控，保證公司各項(xiàng)活動(dòng)有序進(jìn)行，達(dá)到計(jì)劃目標(biāo)。

第十二條 業(yè)務(wù)部門、職能部門職責(zé)

一、提供編制計(jì)劃的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

二、提出各部門季度分解計(jì)劃和月度工作計(jì)劃草案。

三、執(zhí)行各部門的工作計(jì)劃，并進(jìn)行總結(jié)、分析。

第十三條 發(fā)展規(guī)劃部職責(zé)

一、經(jīng)營計(jì)劃編制的組織和匯總。

二、經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況分析。

三、經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行的考核評(píng)價(jià)。

四、匯總、平衡各部門工作計(jì)劃，形成公司年度經(jīng)營計(jì)劃草案。

五、對(duì)經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行反饋，并提請(qǐng)經(jīng)營計(jì)劃是否調(diào)整的提議。

第四章 年度經(jīng)營計(jì)劃編制與審核

第十四條 計(jì)劃期

計(jì)劃期指經(jīng)營計(jì)劃編制所覆蓋的經(jīng)營期間和經(jīng)營計(jì)劃的實(shí)際執(zhí)行期。計(jì)劃期為每年的1月1日至12月31日。

第十五條 經(jīng)營計(jì)劃制定流程

一、提出經(jīng)營目標(biāo)

每年年底總經(jīng)理辦公會(huì)啟動(dòng)年度經(jīng)營計(jì)劃的編制，根據(jù)公司中長期發(fā)展規(guī)劃、本年度經(jīng)營計(jì)劃的執(zhí)行情況和預(yù)期目標(biāo)，初步提出下一年度的經(jīng)營目標(biāo)。

二、討論確定經(jīng)營目標(biāo)

（一）下一年度經(jīng)營目標(biāo)由總經(jīng)理辦公會(huì)下發(fā)發(fā)展規(guī)劃部，由發(fā)展規(guī)劃部向各部門傳達(dá)總經(jīng)理辦公會(huì)初步提出的下年度的經(jīng)營目標(biāo)，并征求各部門的意見，同時(shí)發(fā)展規(guī)劃部對(duì)上年度公司整體、各部門的經(jīng)營信息進(jìn)行收集和整理，幫助各部門確定自己的分解目標(biāo)。

（二）各部門結(jié)合本部門自身情況提出分解目標(biāo)，提出實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的可能性和具體措施，匯集到發(fā)展規(guī)劃部，提交總經(jīng)理辦公會(huì)審議。

（三）總經(jīng)理辦公會(huì)審議公司內(nèi)各部門對(duì)整體目標(biāo)的反饋意見，最終確定年度經(jīng)營目標(biāo)和各部門的分解目標(biāo)。

三、編制年度經(jīng)營計(jì)劃草案

（一）總經(jīng)理辦公會(huì)授權(quán)發(fā)展規(guī)劃部編制年度經(jīng)營計(jì)劃、授權(quán)財(cái)務(wù)部編制總體預(yù)算目標(biāo)草案，總經(jīng)理辦公會(huì)明確計(jì)劃編制的總體要求和框架，參與過程中重大問題的明確和商討，發(fā)展規(guī)劃部對(duì)計(jì)劃編制的質(zhì)量和進(jìn)度負(fù)責(zé)。

（二）各部門負(fù)責(zé)編制本部門的計(jì)劃草案。

（三）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)計(jì)劃草案，并提出預(yù)算草案。

（四）人事行政部負(fù)責(zé)編制人力資源計(jì)劃草案。

四、審核年度經(jīng)營計(jì)劃草案

發(fā)展規(guī)劃部匯集各部門的計(jì)劃草案，提交總經(jīng)理辦公會(huì)審核年度經(jīng)營計(jì)劃草案。具體審核各項(xiàng)工作計(jì)劃的協(xié)調(diào)性、可行性，各項(xiàng)計(jì)劃之間的邏輯關(guān)系。審核通過后，提交總經(jīng)理辦公會(huì)審批。

第五章 年度經(jīng)營計(jì)劃分解

第十六條 經(jīng)營計(jì)劃分解

每年年底由發(fā)展規(guī)劃部組織各部門采用滾動(dòng)編制、逐步細(xì)化的方式對(duì)整體經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行分解，形成季度和月度的各部門分解計(jì)劃。

第十七條 季度、月度分解

將年度經(jīng)營計(jì)劃分解成為季度和月度經(jīng)營計(jì)劃。

一、發(fā)展規(guī)劃部負(fù)責(zé)整體計(jì)劃的分解，并對(duì)各部門計(jì)劃進(jìn)行綜合協(xié)調(diào)和平衡。

二、各部門負(fù)責(zé)各自具體計(jì)劃的分解、執(zhí)行和修訂。

第十八條 部門月度分解

各部門負(fù)責(zé)將季度經(jīng)營計(jì)劃分解到每個(gè)月度。

各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)將分解到部門的季度經(jīng)營計(jì)劃分解到每個(gè)月度，形成月度工作計(jì)劃。

第十九條 月度分解計(jì)劃審核

由公司總經(jīng)理辦公會(huì)討論、審核各季度、各部門的分解計(jì)劃、各部門月度工作計(jì)劃，由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第六章 經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行

第二十條 計(jì)劃下達(dá)

每年年底前由總經(jīng)理辦公會(huì)向各部門下達(dá)年度經(jīng)營計(jì)劃。

一、每季度前一個(gè)月的月底，各部門根據(jù)年度經(jīng)營計(jì)劃、季度分解計(jì)劃、部門分解計(jì)劃，結(jié)合公司整體工作進(jìn)展情況和本部門實(shí)際工作情況，提出下季度本部門工作計(jì)劃，并提交給發(fā)展規(guī)劃部審核。

二、每季度前一個(gè)月的月底，發(fā)展規(guī)劃部審核各部門提交的下季度工作計(jì)劃，根據(jù)公司整體經(jīng)營計(jì)劃，調(diào)整、形成各部門季度工作計(jì)劃。

三、每季度的季度初，由總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)、下達(dá)下個(gè)季度經(jīng)營計(jì)劃、各部門工作計(jì)劃。

四、執(zhí)行計(jì)劃。

各部門根據(jù)公司季度經(jīng)營計(jì)劃及本部門工作計(jì)劃，著眼全局開展工作，以保證本部門工作目標(biāo)和公司整體經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第二十一條 下達(dá)月度經(jīng)營計(jì)劃

一、每月25日，各部門根據(jù)公司季度分解計(jì)劃、部門分解計(jì)劃，結(jié)合公司整體工作進(jìn)展情況和本部門實(shí)際工作情況，提出下月度本部門工作計(jì)劃，并提交給發(fā)展規(guī)劃部審核。

二、每月月底前，發(fā)展規(guī)劃部審核各部門提交的下月度工作計(jì)劃，根據(jù)公司整體經(jīng)營計(jì)劃、季度經(jīng)營計(jì)劃，調(diào)整、形成各部門月度工作計(jì)劃。

三、每月月初，由總經(jīng)理批準(zhǔn)、下達(dá)下個(gè)月度經(jīng)營計(jì)劃、各部門工作計(jì)劃。

四、 執(zhí)行計(jì)劃。

各部門根據(jù)公司月度經(jīng)營計(jì)劃及本部門工作計(jì)劃，著眼全局開展工作，以保證本部門工作目標(biāo)和公司整體經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第二十二條 經(jīng)營計(jì)劃調(diào)整

一、確因客觀因素影響需要調(diào)整年度經(jīng)營計(jì)劃，必須由總經(jīng)理辦公會(huì)提出申請(qǐng)說明原因，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過后才能執(zhí)行。

二、確因客觀因素影響需要調(diào)整部門季度經(jīng)營計(jì)劃，必須由相應(yīng)分管領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)說明原因，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過后才能執(zhí)行。

三、確因客觀因素影響需要調(diào)整部門月度經(jīng)營計(jì)劃，必須由部門負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng)說明原因，經(jīng)相應(yīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行。

四、調(diào)整年度、季度、月度計(jì)劃應(yīng)當(dāng)提前申請(qǐng)，調(diào)整某項(xiàng)計(jì)劃時(shí)如需同時(shí)相應(yīng)調(diào)整其它有關(guān)計(jì)劃，應(yīng)一并申請(qǐng)，以保證計(jì)劃的平衡、協(xié)調(diào)。

調(diào)整計(jì)劃一律以書面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接書面批復(fù)以前，一律按原計(jì)劃執(zhí)行。

第七章 總結(jié)分析

第二十三條 總結(jié)分析

公司發(fā)展規(guī)劃部和各部門每季度、月度初均需對(duì)計(jì)劃的完成情況進(jìn)行總結(jié)，找出差異，分析原因，提出改進(jìn)措施，形成計(jì)劃完成情況的分析報(bào)告。

發(fā)展規(guī)劃部負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)分析，形成報(bào)告。

各部門負(fù)責(zé)對(duì)本部門的工作計(jì)劃完成情況進(jìn)行總結(jié)分析，形成報(bào)告。

第八章 附則

第二十四條 本制度由公司發(fā)展規(guī)劃部負(fù)責(zé)解釋，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。

第二十五條 本制度自頒布之日起施行。