亞太衛(wèi)星寬帶通信(深圳)有限公司
風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控咨詢項(xiàng)目
客戶基本情況:
亞太衛(wèi)星寬帶通信(深圳)有限公司(以下簡稱“亞太星通”系由亞太衛(wèi)星深圳、北京船舶通信導(dǎo)航有限公司、國新(深圳)投資有限公司、深圳市昊創(chuàng)投資集團(tuán)有限公司、航天投資、國華軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金管理有限公司、海航生態(tài)科技集團(tuán)有限公司及深圳市創(chuàng)新投資集團(tuán)有限公司于2016年8月15日共同出資設(shè)立。公司是以構(gòu)建覆蓋全球、天地一體、自主可控、高效安全的衛(wèi)星寬帶通信網(wǎng)絡(luò)和服務(wù)平臺(tái)為發(fā)展目標(biāo),致力于向下游飛機(jī)、海事、高鐵等移動(dòng)業(yè)務(wù)客戶提供衛(wèi)星通信產(chǎn)品和服務(wù),其擁有的亞太6D衛(wèi)星是世界上首顆為移動(dòng)載體通信定制的高通量衛(wèi)星。其波速覆蓋和射頻強(qiáng)度分布按照航空、船舶航線熱力圖進(jìn)行優(yōu)化,以保障機(jī)載、船載移動(dòng)業(yè)務(wù)用戶享受更高速、更穩(wěn)定的衛(wèi)星移動(dòng)通信服務(wù)。
公司產(chǎn)品分類包括通信服務(wù)產(chǎn)品、硬件產(chǎn)品、增值產(chǎn)品和虛擬專網(wǎng)等。
咨詢背景與要求:
一是基于上市的硬性要求。在IPO期間,內(nèi)控問題是一個(gè)非常敏感且重要的議題,由于IPO審核對(duì)內(nèi)部控制的嚴(yán)格要求,使亞太星通在上市前必須做好內(nèi)控管理體系建設(shè)。二是基于強(qiáng)化內(nèi)部管理提升,促進(jìn)公司業(yè)務(wù)發(fā)展。亞太星通目前已從初創(chuàng)期邁進(jìn)成長期的關(guān)鍵階段,必須以強(qiáng)化運(yùn)營合規(guī)管理為手段,夯實(shí)業(yè)務(wù)發(fā)展基礎(chǔ),助推企業(yè)整體高質(zhì)量發(fā)展。
項(xiàng)目整體思路:
項(xiàng)目組以國資委頒布的《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》以及上交所《上市公司內(nèi)部控制指引》為理論基礎(chǔ),從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通與內(nèi)部監(jiān)督等五個(gè)方面,建立內(nèi)部控制執(zhí)行規(guī)范,全面開展內(nèi)部控制體系建設(shè)。
(一)在內(nèi)部環(huán)境方面,對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略、治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、人力資源政策、內(nèi)部審計(jì)、企業(yè)文化、法制建設(shè)等內(nèi)容進(jìn)行優(yōu)化,強(qiáng)化公司內(nèi)控體系的基礎(chǔ)環(huán)境,為內(nèi)控體系良好運(yùn)行及優(yōu)化奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
(二)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面,公司從戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)等五大風(fēng)險(xiǎn)角度,對(duì)公司進(jìn)行了系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)值對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序,并針對(duì)性的確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。
(三)在控制活動(dòng)方面,基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、內(nèi)控要求以及結(jié)合公司管理實(shí)際,制定了相應(yīng)的控制措施。全面設(shè)計(jì)與優(yōu)化公司流程制度體系,對(duì)公司管理運(yùn)營的各個(gè)管理要素做到了全覆蓋(覆蓋范圍包括組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動(dòng)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、工程項(xiàng)目、業(yè)務(wù)外包、財(cái)務(wù)報(bào)告、全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)等,覆蓋了公司全部業(yè)務(wù)和部門)。實(shí)現(xiàn)“事事有依據(jù)、步步有準(zhǔn)則”,全面提升公司規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的管理水平。
(四)在信息與溝通方面,對(duì)公司信息與溝通機(jī)制進(jìn)行優(yōu)化,使公司及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息,確保信息在公司內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。
(五)在內(nèi)部監(jiān)督方面,從日常監(jiān)督、專項(xiàng)監(jiān)督、缺陷報(bào)告等方面對(duì)公司的監(jiān)督機(jī)制進(jìn)行了優(yōu)化。
主要項(xiàng)目成果:
《風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控調(diào)研問卷》
《以戰(zhàn)略為導(dǎo)向的風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控薄弱點(diǎn)分析報(bào)告》
《部門職責(zé)與崗位說明書匯編》
《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)——體系框架分冊(cè)》
《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)——內(nèi)部環(huán)境分冊(cè)》
《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)——風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分冊(cè)》
《制度及流程體系框架清單》
《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)——控制活動(dòng)分冊(cè)》
《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)——信息溝通分冊(cè)》
《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)——內(nèi)部監(jiān)督分冊(cè)》
《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)》
《制度手冊(cè)匯編》
《內(nèi)部控制體系分布實(shí)施工作計(jì)劃》
《內(nèi)部控制體系工作細(xì)則》
《內(nèi)部控制體系績效考核辦法》
《結(jié)項(xiàng)目匯報(bào)報(bào)告》
版權(quán)說明:本網(wǎng)站圖片源于站酷海洛版權(quán)圖片,已獲得使用授權(quán)。網(wǎng)站內(nèi)容未經(jīng)許可,不得復(fù)制、轉(zhuǎn)載及其他商業(yè)應(yīng)用。