亞太衛(wèi)星寬帶通信（深圳）有限公司

風險與內(nèi)控咨詢項目

客戶基本情況：

亞太衛(wèi)星寬帶通信（深圳）有限公司（以下簡稱“亞太星通”系由亞太衛(wèi)星深圳、北京船舶通信導航有限公司、國新（深圳）投資有限公司、深圳市昊創(chuàng)投資集團有限公司、航天投資、國華軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金管理有限公司、海航生態(tài)科技集團有限公司及深圳市創(chuàng)新投資集團有限公司于2016年8月15日共同出資設立。公司是以構建覆蓋全球、天地一體、自主可控、高效安全的衛(wèi)星寬帶通信網(wǎng)絡和服務平臺為發(fā)展目標，致力于向下游飛機、海事、高鐵等移動業(yè)務客戶提供衛(wèi)星通信產(chǎn)品和服務，其擁有的亞太6D衛(wèi)星是世界上首顆為移動載體通信定制的高通量衛(wèi)星。其波速覆蓋和射頻強度分布按照航空、船舶航線熱力圖進行優(yōu)化，以保障機載、船載移動業(yè)務用戶享受更高速、更穩(wěn)定的衛(wèi)星移動通信服務。

公司產(chǎn)品分類包括通信服務產(chǎn)品、硬件產(chǎn)品、增值產(chǎn)品和虛擬專網(wǎng)等。

咨詢背景與要求:

一是基于上市的硬性要求。在IPO期間，內(nèi)控問題是一個非常敏感且重要的議題，由于IPO審核對內(nèi)部控制的嚴格要求，使亞太星通在上市前必須做好內(nèi)控管理體系建設。二是基于強化內(nèi)部管理提升，促進公司業(yè)務發(fā)展。亞太星通目前已從初創(chuàng)期邁進成長期的關鍵階段，必須以強化運營合規(guī)管理為手段，夯實業(yè)務發(fā)展基礎，助推企業(yè)整體高質量發(fā)展。

項目整體思路:

項目組以國資委頒布的《中央企業(yè)全面風險管理指引》、五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》以及上交所《上市公司內(nèi)部控制指引》為理論基礎，從內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通與內(nèi)部監(jiān)督等五個方面，建立內(nèi)部控制執(zhí)行規(guī)范，全面開展內(nèi)部控制體系建設。

（一）在內(nèi)部環(huán)境方面，對發(fā)展戰(zhàn)略、治理結構、機構設置及權責分配、人力資源政策、內(nèi)部審計、企業(yè)文化、法制建設等內(nèi)容進行優(yōu)化，強化公司內(nèi)控體系的基礎環(huán)境，為內(nèi)控體系良好運行及優(yōu)化奠定堅實的基礎。

（二）在風險評估方面，公司從戰(zhàn)略風險、財務風險、法律風險、市場風險、運營風險等五大風險角度，對公司進行了系統(tǒng)性的風險評估，根據(jù)風險值對識別出的風險進行排序，并針對性的確定風險應對策略。

（三）在控制活動方面，基于風險評估結果、內(nèi)控要求以及結合公司管理實際，制定了相應的控制措施。全面設計與優(yōu)化公司流程制度體系，對公司管理運營的各個管理要素做到了全覆蓋（覆蓋范圍包括組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務、研究與開發(fā)、工程項目、業(yè)務外包、財務報告、全面預算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)等，覆蓋了公司全部業(yè)務和部門）。實現(xiàn)“事事有依據(jù)、步步有準則”，全面提升公司規(guī)范化、標準化的管理水平。

（四）在信息與溝通方面，對公司信息與溝通機制進行優(yōu)化，使公司及時、準確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關的信息，確保信息在公司內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進行有效溝通。

（五）在內(nèi)部監(jiān)督方面，從日常監(jiān)督、專項監(jiān)督、缺陷報告等方面對公司的監(jiān)督機制進行了優(yōu)化。

主要項目成果:

《風險與內(nèi)控調研問卷》

《以戰(zhàn)略為導向的風險與內(nèi)控薄弱點分析報告》

《部門職責與崗位說明書匯編》

《內(nèi)控管理標準化手冊——體系框架分冊》

《內(nèi)控管理標準化手冊——內(nèi)部環(huán)境分冊》

《內(nèi)控管理標準化手冊——風險評估分冊》

《制度及流程體系框架清單》

《內(nèi)控管理標準化手冊——控制活動分冊》

《內(nèi)控管理標準化手冊——信息溝通分冊》

《內(nèi)控管理標準化手冊——內(nèi)部監(jiān)督分冊》

《內(nèi)控管理標準化手冊》

《制度手冊匯編》

《內(nèi)部控制體系分布實施工作計劃》

《內(nèi)部控制體系工作細則》

《內(nèi)部控制體系績效考核辦法》

《結項目匯報報告》