北京必邁體育用品有限公司

內(nèi)控體系建設(shè)管理咨詢項(xiàng)目

客戶基本情況

北京必邁體育用品有限公司（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”），成立于2012年9月，是一家專注于運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品自主研發(fā)，打造運(yùn)動(dòng)垂類精品的互聯(lián)網(wǎng)運(yùn)動(dòng)集團(tuán)化公司。“每一步都是超越”是必邁品牌的口號(hào)。必邁首創(chuàng)運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)下，通過線下運(yùn)動(dòng)場(chǎng)所和線上運(yùn)動(dòng)社群，為運(yùn)動(dòng)參與者提供產(chǎn)品和服務(wù)的全新模式。必邁致力于為最多的跑者提供全方位的跑步解決方案，打造專屬于跑者的國產(chǎn)高品質(zhì)跑步裝備，成為大家的伙伴。

2022年12月，集團(tuán)收購上海美錦體育有限公司，獲得日本美津濃品牌包括足球、跑步、室內(nèi)運(yùn)動(dòng)等品類的（自2019年起23年內(nèi)）中國地區(qū)授權(quán)。致力于擴(kuò)大品牌產(chǎn)品線、發(fā)展全渠道產(chǎn)業(yè)線、改革現(xiàn)有商品線、及大力發(fā)展地區(qū)性優(yōu)質(zhì)客戶，不斷提高集團(tuán)在運(yùn)動(dòng)市場(chǎng)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

2022年底，集團(tuán)收購景卓騰達(dá)(北京)網(wǎng)絡(luò)科技有限公司。作為專注于戶外行業(yè)領(lǐng)域的電子服務(wù)商，公司在店鋪運(yùn)營，數(shù)字營銷，商品企劃，內(nèi)容支持，客戶服務(wù)，倉儲(chǔ)配送，電商咨詢等版塊擴(kuò)充了經(jīng)營版圖。深入市場(chǎng)、豐富業(yè)態(tài)、提高內(nèi)部賦能能力，拓寬品牌藍(lán)圖，助力集團(tuán)發(fā)展。

項(xiàng)目動(dòng)因

必邁體育近年取得了飛速的發(fā)展，已經(jīng)成為一家在運(yùn)動(dòng)垂類領(lǐng)域具有一定影響力的體育用品集團(tuán)化公司。隨著企業(yè)的快速擴(kuò)張，企業(yè)在治理結(jié)構(gòu)上需要更加完善，內(nèi)部管理需要更加清晰。此時(shí)，公司領(lǐng)導(dǎo)提出了企業(yè)上市新的要求，希望通過上市獲取集團(tuán)未來飛速發(fā)展的資本，也通過上市更加規(guī)范企業(yè)內(nèi)部的管理行為。

必邁體育的上市帶來的基本要求是要建設(shè)企業(yè)內(nèi)部控制體系，以滿足資本市場(chǎng)對(duì)上市公司的基本要求，同時(shí)保護(hù)中小投資者的利益。

項(xiàng)目整體思路

以五部委發(fā)布的內(nèi)控指引為基礎(chǔ)，結(jié)合必邁體育實(shí)際業(yè)務(wù)對(duì)內(nèi)部控制水平的要求，滿足有關(guān)機(jī)構(gòu)對(duì)上市公司在風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系方面的要求，建設(shè)以內(nèi)部控制環(huán)境為基礎(chǔ)，以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為環(huán)節(jié)，以控制活動(dòng)為手段，以信息與溝通為條件，以內(nèi)部監(jiān)督為保證的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系。

項(xiàng)目組首先通過前期訪談-編寫-修改-定稿的方式，與各部門負(fù)責(zé)人最終確認(rèn)，完成部門職責(zé)、崗位說明書，明確了必邁集團(tuán)各崗位的基本信息、崗位目的、關(guān)鍵職責(zé)等因素。

流程建設(shè)方面，項(xiàng)目組利用窮舉法確定流程框架后，再將業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)以步驟的方式梳理成稿，最后根據(jù)業(yè)務(wù)步驟編制流程圖初稿。初稿完成后與各相關(guān)負(fù)責(zé)人反復(fù)確認(rèn)最終形成流程文件。最后項(xiàng)目組完成流程風(fēng)控文檔的編制。

本次項(xiàng)目制度建設(shè)，項(xiàng)目組采取先建立流程框架，再制定配套相關(guān)制度清單的形式，最終將流程制度化。通過流程將復(fù)雜事情簡(jiǎn)單化、標(biāo)準(zhǔn)化、固化下來，當(dāng)流程體系形成后，通過建立配套的制度體系，制定相應(yīng)的獎(jiǎng)罰依據(jù)，并且統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，用制度將流程固化下來，形成最終滿足監(jiān)管與內(nèi)部管理要求的制度體系。

最后，項(xiàng)目組根據(jù)前期建立治理、職責(zé)、制度、流程等，將建設(shè)內(nèi)容編制成各《內(nèi)控分冊(cè)》。

主要項(xiàng)目成果

《部門職責(zé)與崗位說明書匯編》

《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)——體系框架分冊(cè)》

《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)——內(nèi)部環(huán)境分冊(cè)》

《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)——風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分冊(cè)》

《制度及流程體系框架》

《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)——控制活動(dòng)分冊(cè)（含流程）》

《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)——信息與溝通分冊(cè)》

《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)——內(nèi)部監(jiān)督分冊(cè)》

《內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化手冊(cè)》

《制度手冊(cè)匯編》

《結(jié)項(xiàng)匯報(bào)》