第一條 為提高廣州市XXX發(fā)展（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱：XXX集團(tuán)）的工作效率，有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)集團(tuán)公司董事會(huì)及經(jīng)理層依法履職，規(guī)范被授權(quán)人的職責(zé)和行使職權(quán)的具體程序，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《集團(tuán)公司章程》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、廣州市國企改革三年行動(dòng)工作方案和集團(tuán)改革三年行動(dòng)工作方案，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際，制定本制度。

第二條 本制度所稱“授權(quán)”是指集團(tuán)公司董事會(huì)在一定條件和范圍內(nèi)，將集團(tuán)公司章程賦予其職權(quán)中的部分事項(xiàng)決定權(quán)授予集公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等被授權(quán)人。被授權(quán)人依據(jù)授權(quán)實(shí)施決策應(yīng)符合集團(tuán)公司既定的決策程序和國家對(duì)國有企業(yè)“三重一大”管理制度的要求。

第三條 市國資委根據(jù)國務(wù)院的授權(quán)履行出資人職責(zé)，有權(quán)對(duì)集團(tuán)公司重大事項(xiàng)作出決定。凡屬集團(tuán)公司股東權(quán)利的，未經(jīng)市國資委或公司章程明確授權(quán)集團(tuán)公司董事會(huì)不得行使。

第四條 授權(quán)管理的基本要求是：

 (一)集團(tuán)公司董事會(huì)的授權(quán)事項(xiàng)針對(duì)投資、融資、擔(dān)保、重大資產(chǎn)處置、重大資金支出和對(duì)外捐贈(zèng)、贊助等重大事項(xiàng)的授權(quán)；

（二）集團(tuán)公司董事會(huì)應(yīng)逐步建立起針對(duì)重大事項(xiàng)的年度預(yù)算(計(jì)劃)管理制度，預(yù)算外的重大決策事項(xiàng)應(yīng)經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)嚴(yán)格審核：

 (三)集團(tuán)公司應(yīng)健全投資、融資、擔(dān)保、重大資產(chǎn)處置、重大資金支出和對(duì)外捐贈(zèng)、贊助等事項(xiàng)的管理制度，完善流程管理，提升風(fēng)險(xiǎn)控制水平；、

 (四)被授權(quán)人應(yīng)按本辦法的規(guī)定以半年或一年為周期向集團(tuán)公司董事會(huì)報(bào)告行使授權(quán)結(jié)果。

第五條 納入本制度管理范圍的授權(quán)事項(xiàng)包括：

1、一定金額范圍內(nèi)的股權(quán)投資。納入集團(tuán)公司年度投資預(yù)算(計(jì)劃)、集團(tuán)公司主業(yè)范圍內(nèi)的股權(quán)投資(不含以證券交易盈利為目的的證券市場(chǎng)股票投資行為及其它金融衍生品的投資行為)，包括集團(tuán)公司及各級(jí)全資、控股子公司(以下簡(jiǎn)稱各級(jí)子公司)的股權(quán)投資事項(xiàng)(含控股或參股)。

2、一定金額范圍內(nèi)的固定資產(chǎn)投資。納入年度投資預(yù)算(計(jì)劃)、為本企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)或提升盈利水平而由集團(tuán)公司及各級(jí)子公司實(shí)施的固定資產(chǎn)投資。

3、一定金額范圍內(nèi)的融資。納入年度融資預(yù)算（計(jì)劃）的集團(tuán)公司及各級(jí)了公司的融資，無需集團(tuán)或集團(tuán)控股企業(yè)擔(dān)保的各級(jí)參股公司的融資。

4、一定金額范圍內(nèi)的融資擔(dān)保。納入年度融資預(yù)算(計(jì)劃)的集團(tuán)公司系統(tǒng)內(nèi)的融資擔(dān)保。

5、一定金額范圍內(nèi)的集團(tuán)公司資產(chǎn)處置。

6、一定金額范圍內(nèi)的集團(tuán)公司對(duì)外捐贈(zèng)、贊助。

7、經(jīng)營(yíng)中的大額資金支出。

第六條 董事長(zhǎng)作為集團(tuán)公司的法定代表人，在法律、法規(guī)及集團(tuán)公司章程規(guī)定的權(quán)限內(nèi)代表集團(tuán)公司簽署一切文件，依董事會(huì)的授權(quán)行使職責(zé)。董事長(zhǎng)可以依法授權(quán)他人代為簽署合同及其他文件。

第七條 總經(jīng)理是集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人，依集團(tuán)公司章程履行職責(zé)，執(zhí)行董事會(huì)的決策，組織實(shí)施集團(tuán)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)?？偨?jīng)理應(yīng)通過建立總經(jīng)理辦公會(huì)制度研究、決定集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)中的重大事項(xiàng)，指揮、檢查和督促各部門、各級(jí)子公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理工作。集團(tuán)公司董事會(huì)有權(quán)將部分事項(xiàng)的決策和審批授權(quán)給總經(jīng)理行使。

第八條 對(duì)股權(quán)投資決定權(quán)的授權(quán)

 (一)股權(quán)投資是指集團(tuán)公司及各級(jí)子公司以現(xiàn)金、實(shí)物、無形資產(chǎn)等手段，通過設(shè)立公司、增資、收購(受讓)股權(quán)、資產(chǎn)注入等方式出資而獲得企業(yè)股權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為，不含以固定資產(chǎn)投資為目的的股權(quán)投資行為。

 (二)集團(tuán)公司及全資、控股二級(jí)子公司的股權(quán)投資應(yīng)實(shí)行年度投資預(yù)算計(jì)劃管理。年度股權(quán)投資預(yù)算(計(jì)劃)應(yīng)根據(jù)集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略，年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)編制，由集團(tuán)公司總經(jīng)理報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。

 (三)對(duì)以控股為目標(biāo)集團(tuán)公司本部及二級(jí)子公司單個(gè)股權(quán)投資項(xiàng)目的出資金額人民幣五億元以下(含)，總經(jīng)理提出預(yù)案，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，董事會(huì)備案；投資額超出上述金額的，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。

對(duì)以參股為目標(biāo)、集團(tuán)公司及全資、控股二級(jí)公司對(duì)單個(gè)項(xiàng)目的出資額在人民幣五千萬元以下(含)的，總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，董事會(huì)備案；出資額在人民幣五千萬元以上的，總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。對(duì)于已經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)的股權(quán)投資發(fā)生重大變化經(jīng)營(yíng)層需及時(shí)向董事會(huì)書面匯報(bào)，并由董事長(zhǎng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況，決定是否再次提交董事會(huì)決策。

 (四)集團(tuán)公司及其全資、控股的各級(jí)了公司的參股公司的股權(quán)投資由集團(tuán)公司總經(jīng)理決定審批或授權(quán)相關(guān)人員決定。

 (五)集團(tuán)公司及各級(jí)全資、控股子公司從事市國資委批準(zhǔn)的主業(yè)之外的投資，須經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)討論決定并報(bào)國資委批準(zhǔn)。

 (六)除上市公司之外，除非事先報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)，否則集團(tuán)公司二級(jí)公司以下(不含)層級(jí)的控股子公司原則上不允許從事股權(quán)投資。二級(jí)以下上市控股子公司的股權(quán)投資決策遵其公司章程需要其董事會(huì)或股東會(huì)決議通過的，由集團(tuán)公司總經(jīng)理決定審批或授權(quán)相關(guān)人員決定。

第九條 對(duì)固定資產(chǎn)投資決定權(quán)的授權(quán)

 (一)固定資產(chǎn)投資是指集團(tuán)公司及各級(jí)子公司為擴(kuò)大再生產(chǎn)而投入資金新建、續(xù)建、改建、擴(kuò)建或設(shè)備更新、技術(shù)改造等投資，含以設(shè)立項(xiàng)目公司為目的的股權(quán)投資項(xiàng)目。

 (二)集團(tuán)公司及全資、控股各級(jí)子公司的固定資產(chǎn)投資應(yīng)實(shí)行年度投資預(yù)算(計(jì)劃)管理。年度固定資產(chǎn)投資預(yù)算(計(jì)劃)由集團(tuán)公司總經(jīng)理報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。

 (三)已納入集團(tuán)公司年度投資預(yù)算額度(計(jì)劃)的單項(xiàng)固定資產(chǎn)投資：

1、已納入集團(tuán)公司年度投資預(yù)算額度((計(jì)劃)的單一的項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資在人民幣十億元以下的(含)，總經(jīng)理提出預(yù)案，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，董事會(huì)備案；投資總額超出上述金額的，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。

2、已納入集團(tuán)公司年度投資預(yù)算額度(計(jì)劃)的由集團(tuán)公司確定為主業(yè)的二級(jí)公司開發(fā)的項(xiàng)目單項(xiàng)固定資產(chǎn)投資在人民幣十億元以下的(含)，總經(jīng)理提出預(yù)案，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，董事會(huì)備案；投資額超出上述金額的，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。

3、對(duì)于已經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化需及時(shí)向董事會(huì)書面匯報(bào)，并由董事長(zhǎng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況，決定是否再次提交董事會(huì)決策。

 (四)集團(tuán)公司及各級(jí)全資、控股子公司參股企業(yè)的固定資產(chǎn)投資需要履行相關(guān)決策程序的，由集團(tuán)公司總經(jīng)理決定審批或授權(quán)相關(guān)人員決定。

 (五)各級(jí)子公司的固定資產(chǎn)投資需由集團(tuán)公司二級(jí)子公司董事會(huì)或股東方?jīng)Q策的，則派出的股代代表應(yīng)事先取得集團(tuán)公司的同意，集團(tuán)公司按上述權(quán)限與程序決策。

第十條 對(duì)融資決策權(quán)的授權(quán)

 (一)融資決策分為權(quán)益融資決策和債務(wù)融資決策。權(quán)益融資是指集公司及各級(jí)子公司通過發(fā)行股票、引入戰(zhàn)略投資者等方式，增加所有者權(quán)益的融資行為；債務(wù)融資是指集團(tuán)公司及各級(jí)子公司為自身經(jīng)營(yíng)需要向他人借款的行為，包括銀行貸款、發(fā)行債券、信托融資、融資租賃等。

 (二)集團(tuán)公司及全資、控股各級(jí)子公司的融資行為應(yīng)實(shí)行年度預(yù)算(計(jì)劃)管理。年度融資預(yù)算(計(jì)劃)由集團(tuán)公司總經(jīng)理報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。對(duì)于已納入年度融資預(yù)算的各級(jí)全資、控股子公司的權(quán)益融資決策，按下列方式處理：

1、在權(quán)益融資將不會(huì)改變集團(tuán)公司對(duì)該子公司的絕對(duì)控股地位(指集團(tuán)公司持股比例大于50%)時(shí)，由集團(tuán)公司總經(jīng)理決定審批，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)備案；

2、在權(quán)益融資將導(dǎo)致集團(tuán)公司成為子公司相對(duì)控股方(指集團(tuán)公司是子公司的第一大股東且具備合并其財(cái)務(wù)報(bào)表?xiàng)l件)時(shí)，由集團(tuán)公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)備案；

3.在權(quán)益融資將導(dǎo)致集團(tuán)公司失去對(duì)子公司的控制地位或失去合并其財(cái)務(wù)報(bào)表?xiàng)l件時(shí)，由集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。

對(duì)于各級(jí)參股公司的權(quán)益融資由集團(tuán)公司總經(jīng)理決定審批或授權(quán)相關(guān)人員決定。

 (四)對(duì)于已納入年度融資預(yù)算的集團(tuán)公司和各級(jí)全資、控股子公司的債務(wù)融資，單筆借款合同金額在人民幣五億元以下(含)的，授權(quán)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)、總經(jīng)理辦理；單筆借款合同金額在人民幣五億元以上的，董事會(huì)批準(zhǔn)、總經(jīng)理辦理。金融機(jī)構(gòu)需要集團(tuán)公司董事會(huì)決議作為決策依據(jù)的，集團(tuán)公司應(yīng)召開臨時(shí)董事會(huì)進(jìn)行決策，并出具決議文件。各級(jí)全資、控股子公司債務(wù)融資決策需要本公司董事會(huì)或股東方?jīng)Q策的，則應(yīng)事先取得集團(tuán)公司的同意，集團(tuán)公司按上述權(quán)限與程序進(jìn)行決策。

 (五)對(duì)于各級(jí)參股公司的債務(wù)融資決策由集團(tuán)公司總經(jīng)理決定審批或授權(quán)相關(guān)人員決定。

 (六)集團(tuán)公司通過發(fā)行企業(yè)債的形式進(jìn)行融資的，需經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)決策后報(bào)國資委批準(zhǔn)。

第十一條 對(duì)融資擔(dān)保決策權(quán)的授權(quán)

 (一)融資擔(dān)保是指集團(tuán)公司及所屬各級(jí)子公司為自身經(jīng)營(yíng)需要，向他人借款而需提供的擔(dān)保，或?yàn)榻?jīng)營(yíng)需要而為關(guān)聯(lián)企業(yè)借款所提供的擔(dān)保行為。

 (二)集團(tuán)公司及各級(jí)子公司的融資擔(dān)保實(shí)行年度預(yù)算(計(jì)劃)管理。由集團(tuán)公司總經(jīng)理提出融資擔(dān)保的年度預(yù)算(計(jì)劃)報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。對(duì)于納入年度預(yù)算額度(計(jì)劃)的融資擔(dān)保，由董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，總經(jīng)理辦理。

金融機(jī)構(gòu)需要集團(tuán)公司董事會(huì)決議作為決策依據(jù)的，集團(tuán)公司應(yīng)召開臨時(shí)董事會(huì)進(jìn)行決策，并出具決議文件。

各級(jí)子公司融資擔(dān)保決策需要本公司董事會(huì)或股東方?jīng)Q策的，則應(yīng)事先取得集團(tuán)公司的同意，集團(tuán)公司按上述權(quán)限與程序進(jìn)行決策。

集團(tuán)公司總經(jīng)理應(yīng)每半年就集團(tuán)公司的擔(dān)保情況向董事會(huì)提交一份書面報(bào)告，接受董事會(huì)的監(jiān)督與決定。

 (四)各級(jí)參股公司的融資擔(dān)保由集團(tuán)公司總經(jīng)理決定同意或授權(quán)相關(guān)人員決定。

 (五)雖有上述規(guī)定，下列擔(dān)保仍須經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)審批：

1、集團(tuán)公司及各級(jí)全資、控股子公司在年度扣保預(yù)算總額度之外的擔(dān)保；

2、集團(tuán)公司及各級(jí)全資、控股子公司為系統(tǒng)外的企業(yè)(含參股企業(yè))提供擔(dān)保；

3、集團(tuán)公司本部擔(dān)?？傤~超過經(jīng)審計(jì)的最近一期集團(tuán)公司(合并)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保，由董事會(huì)批準(zhǔn)；

4.集團(tuán)公司本部單筆擔(dān)保金額超過最近一期經(jīng)審計(jì)的集團(tuán)公司(合并)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的扣?；蚪^對(duì)金額在十六億元以上(含)的擔(dān)保，由董事會(huì)批準(zhǔn)；

 (六)除上市公司外，全資、控股二級(jí)以下了公司原則上不得為他人提供擔(dān)保。

第十二條 對(duì)資產(chǎn)處置決定權(quán)的授權(quán)

資產(chǎn)處置是指通過綜合運(yùn)用法律允許的轉(zhuǎn)讓(出售)、置換、報(bào)損、報(bào)廢等手段和方法進(jìn)行資產(chǎn)處理的活動(dòng)，不含以融資為目的股份出讓行為。其中資產(chǎn)包括實(shí)物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。

 (二))集團(tuán)公司擬處置的單項(xiàng)資產(chǎn)凈值在人民幣二千五百萬元(含)以下授權(quán)總經(jīng)理審批，報(bào)董事長(zhǎng)備案；在人民二千五百萬元一二億元(含)，總經(jīng)理提出預(yù)案，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，董事會(huì)備案；在二億元以上，總經(jīng)理提出預(yù)案，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。

 (三)各級(jí)全資、控股子公司可自行處置的單項(xiàng)資產(chǎn)凈值，按其內(nèi)部規(guī)章制度辦理。但需由二級(jí)子公司董事會(huì)或股東方?jīng)Q策的，則應(yīng)事先取得集團(tuán)公司的同意，集團(tuán)公司按上述權(quán)限與程序進(jìn)行決策。對(duì)于參股公司的資產(chǎn)處置，由集團(tuán)公司總經(jīng)理決定審批或授權(quán)相關(guān)人員決策。

 (四)在12個(gè)月內(nèi)對(duì)同一對(duì)象所持有的資產(chǎn)連續(xù)進(jìn)行處置的，以其累計(jì)數(shù)為基礎(chǔ)計(jì)算。

第十三條 集團(tuán)公司對(duì)外贊助、捐贈(zèng)等事項(xiàng)審批權(quán)的授權(quán)集團(tuán)公司對(duì)外贊助、捐贈(zèng)等事項(xiàng)應(yīng)實(shí)行年度預(yù)算管理。年度預(yù)算內(nèi)對(duì)外贊助、捐贈(zèng)金額在人民幣五百萬元以下(含)且單項(xiàng)不超過人民幣一百萬元(含)的，由總經(jīng)理審批；金額五百萬元以下(含)但單項(xiàng)超過人民幣一百萬元的，由董事長(zhǎng)批準(zhǔn)；金額在人民幣五百萬元以上的總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)提出議案，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。對(duì)于突發(fā)性重大自然災(zāi)害或者其他特殊事項(xiàng)，超出預(yù)算范圍需要緊急安排對(duì)外捐贈(zèng)支出，不論金額大小，均需集團(tuán)公司董事會(huì)審批并逐筆向市國資委備案后方可實(shí)施。

第十四條 集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)中大額資金支出審批權(quán)的授權(quán)

集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)中的大額資金支出應(yīng)區(qū)分生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性支出與非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性支出，實(shí)施嚴(yán)格的年度預(yù)算管理。

1、年度預(yù)算額度內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)支出，包括但不限于非重大固定資產(chǎn)購置、低值易耗品、房屋設(shè)備租賃、房屋裝修等支出，人民幣二百萬元以下(含)的由總經(jīng)理審批，人民幣二百萬元以上的由董事長(zhǎng)審批；

2、年度預(yù)算額度內(nèi)非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)支出，包括但不限于業(yè)務(wù)招待費(fèi)、咨詢費(fèi)、聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、工薪酬等，單項(xiàng)支出在人民幣一百萬元以下(含)的由總經(jīng)理審批，單項(xiàng)支出在人民幣一百萬元以上的，由董事長(zhǎng)審批。

3、年度預(yù)算額度外，單筆超過人民幣三百萬元的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)支出、單筆超過人民幣二百萬元的非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)支出均應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。

第十五條 授權(quán)董事長(zhǎng)和總經(jīng)理行使的事項(xiàng)，集團(tuán)公司應(yīng)建立管理流程，以確保該等事項(xiàng)被正確、全面執(zhí)行。其中授權(quán)總經(jīng)理決策的事項(xiàng)，應(yīng)遵守關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見的要求，堅(jiān)持經(jīng)營(yíng)班子集體決策，通過總經(jīng)理辦公會(huì)、專題辦公會(huì)等集體進(jìn)行研究和決策。授權(quán)董事長(zhǎng)決策的事項(xiàng)應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理事先審核把關(guān)后再提交董事長(zhǎng)決策。

第十六條 當(dāng)授權(quán)決策事項(xiàng)的外部環(huán)境發(fā)生重大變化嚴(yán)重偏離該事項(xiàng)決策預(yù)期效果時(shí)，被授權(quán)人有責(zé)任將該事項(xiàng)提交董事會(huì)再行決策。集團(tuán)公司經(jīng)理層應(yīng)在每年4月底之前對(duì)上一年度董事會(huì)授權(quán)的投資、融資、擔(dān)保、資產(chǎn)處置事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行書面匯報(bào)。集團(tuán)公司經(jīng)理層應(yīng)在每年4月底及10月底之前對(duì)上個(gè)半年董事會(huì)決策的投資、融資、擔(dān)保、資產(chǎn)處置事項(xiàng)進(jìn)行書面匯報(bào)。

第十七條 被授權(quán)人必須嚴(yán)格在授權(quán)范圍內(nèi)誠信勤勉從事經(jīng)營(yíng)管理工作堅(jiān)決杜絕越權(quán)行事。若因不正確行事授權(quán)事項(xiàng)而給集團(tuán)公司造成損失或嚴(yán)重不利影響的，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

第十八條 集團(tuán)公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)按照法律法規(guī)、國資監(jiān)督管理部門的有關(guān)規(guī)定及本制度實(shí)際運(yùn)行效果來修改本制度。修改時(shí)由董事會(huì)依據(jù)有關(guān)規(guī)章、規(guī)則提出修改議案。

第十九條 本制度由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋，自董事會(huì)審議通過之日起實(shí)施。